코스닥 벤처펀드
코스닥 벤처펀드란, 정부의 코스닥 벤처기업 활성화 정책 추진에 맞춰 전체 투자금의 50% 이상을
의무적으로 코스닥과 벤처기업에 집중 투자하는 펀드입니다.
* 세제혜택을 위한 투자기간(3년 이상), 소득공제 가능횟수(연 1회), 소득공제 혜택(최대 200만원)
상품안내
| 가입자격 | 제한없이 누구나 가입 가능 |
|---|---|
| 펀드구조 | 신탁재산의 50% 이상을 벤처기업 또는 벤처기업 해제 후 7년 이내 코스닥 상장 중소·중견기업의 신주 또는 구주에 투자하는 펀드 |
| 상품특징 | 소득공제 혜택 및 공모주 우선배정(공모주의 30%를 우선 배정) 혜택 |
| 투자한도 | 가입 금액 및 펀드수 제한 없음 |
| 특이사항 | 판매사 펀드이동 불가 |
소득공제 혜택안내
| 대상상품 |
코스닥 벤처펀드 중 아래 요건을 충족하는 펀드인 경우 대상
단, 펀드가 해당 요건을 충족하지 못할 경우, 소득공제 혜택을 받지 못할 수 있음 |
|---|---|
| 세제혜택 | 가입금액의 최대 2천만원의 10%를 소득공제 (연간 최대 2백만원)
* 전 금융기관 합산 기준 * 2026년 과세연도 투자분부터 적용 |
| 신청자격 | 대한민국 개인 거주자 |
소득공제 신청안내
| 가입기한 | 2028년 12월 31일 매수결제분까지 소득공제 신청 가능 |
|---|---|
| 가입방법 | 당사 계좌 보유고객 이면 코스닥 벤처펀드 선택 후 가입 가능 |
| 의무보유기간 | 각 매수일로부터 3년 이상 보유(매수 결제일부터 환매대금지급일 기준) *3년이내 환매할 경우 기 신청한 소득공제 금액에 대해 추징될 수 있음 |
| 신청방법 | 국세청 홈택스에 당해 납입내역 통보되어 소득공제 신청(자동 등록) (단, 소득공제를 당해과세연도가 아닌 과세연도로 이월하고자 하는 경우에는 투자확인서를 발급받아 소득공제를 받고자 하는 과세연도에 원천징수의무자 등에게 직접 제출) |
| 신청기한 | 투자일이 속하는 과세연도부터 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도(투자 건별 1회) |
투자포인트
가입금액의 최대 2천만원까지 10% 소득공제 혜택 제공
- 가입금액의 최대 2천만원의 10% 소득공제 (연간 최대 2백만원, 전 금융기관 합산 기준, 2026년 과세연도 투자분부터 적용)
- 투자일이 속하는 과세연도부터 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 특정연도를 직접선택하여 소득공제 혜택 신청 가능 (투자 건별 1회)
벤처기업에 대한 다양한 투자 기회 제공
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벤처기업 투자에 대한 접근성 up!
벤처기업은 투자 정보를 얻기가 쉽지않아 활발한 투자가 이루어지기 어려웠습니다.
하지만 이제는 기술성 및 성장성이 높은 벤처기업을 발굴하여 투자하는 코스닥 벤처펀드로 전망이 좋은 벤처기업에 손쉽게 투자할 수 있습니다. 공모주 우선배정 혜택
26년 1월 1일 이후 벤처투자신탁에 대한 코스닥 공모주 우선배정 비율을 5% 상향 (현재 25%이상 → 개정 30%이상)
자주묻는 질문
- 질문벤처기업의 기준이 있나요?
- 답변[벤처기업육성에 관한 특별조치법] 제2조2항에 따라 기술성 및 성장성이 높아 정부에서 지원할 필요가 있다고 인정하는 기업을 의미합니다.
① [중소기업기본법] 제 2조에 따른 중소기업인 동시에,
- 자산총액 5,000억 미만
- 해당 기업의 평균매출액 또는 연간매출액이 기업이 영위하는 주된 업종 기준에 맞아야함
② 아래 유형 중 하나에 해당하는 기업
(벤처투자기업, 연구개발기업, 기술평가보증기업, 기술평가대출기업 예비벤처기업)
* 상기 정의는 향후 관련 법령, 규정 등의 변경에 따라 변경될 수 있습니다.
- 질문코스닥 벤처펀드 단위형도 판매하나요?
- 답변네, 코스닥 벤처펀드는 상품 특성에 따라 추가형이나 단위형으로 만들어질 수 있으며 단위형 펀드가 출시될 경우 우리투자증권에서도 가입할 수 있습니다.
단위형은 정해진 모집기간내에만 가입이 가능하며 설정일자가 정해져 있으므로 가입전에 투자설명서를 반드시 확인하고 가입하시기 바랍니다.
- 질문소득공제 적용 한도 체크를 위해 보유하고 있는 모든 코스닥 벤처펀드 투자금액 합산은 어떻게 확인할 수 있나요?
- 답변코스닥 벤처펀드의 투자금액은 전 판매회사를 통합하여 관리되지 않기 때문에 합산금액을 제공할 수 없습니다.
펀드를 보유하고 있는 각 판매회사의 계좌에서 직접 투자금액을 확인하여 합산해야 합니다.
- 질문소득공제를 받은 펀드를 3년이내에 환매했을 경우, 세제혜택 해당 세액이 추징될 수 있나요?
- 답변네, 추징될 수 있습니다. 투자자가 매수일로부터 3년이내에 환매하는 경우 기 신청한 소득공제 금액에 대해 추징될 수 있습니다.
- 질문소득공제 혜택을 받지 않을 수 있나요?
- 답변네, 소득공제 혜택은 대상자가 직접 국세청에 관련 서류를 첨부하여 신청하는 방법으로 진행되기 때문에 별도의 신청을 하지 않은 고객은 소득공제 혜택을 받지않습니다.
투자유의사항
- 2026년 과세연도에 한해 다음 조건을 모두 충족하는 경우에는 종전 규정(최대 3천만원의 10% 소득공제)을 적용받을 수 있습니다 :
- 2025년 12월 31일까지의 벤처기업투자신탁 투자금액이 1천만원 미만 - 2026년 1월 1일부터 2026년 2월 26일까지의 벤처기업투자신탁 투자금액이 2천만원 초과
- 이 투자신탁은 법령에서 정한 소득공제 요건을 충족할 경우에 한하여 투자자의 세제혜택을 부여하는 투자신탁입니다. 그러나 이 투자신탁이 설정일 이후 IPO의 부재, 공모주 물량의 부족 등의 사유로 인해 법령에서 정한 요건을 충족하지 못할 경우, 투자자는 소득공제 혜택을 받지 못할 수도 있습니다.
- 온라인을 통한 금융투자상품의 매매는 회사의 권유없이 고객님의 판단에 의해 이루어집니다.
- 집합투자증권은 운용결과에 따라 투자원금의 손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
- 집합투자증권을 취득하시기 전에 투자대상, 보수ㆍ수수료 및 환매방법 등에 관하여 (간이)투자설명서를 반드시 읽어보시기 바랍니다.
- 이 금융상품은 예금자보호법에 따라 보호되지 않습니다.